థామస్ గోల్డ్స్టెయిన్ ఫెడరల్ టాక్స్ కేసులో దోషిగా నిర్ధారించబడ్డాడు: అధిక వాటాల పోకర్ మరియు సుప్రీంకోర్టు న్యాయవాది పతనం
మేరీల్యాండ్లోని ఫెడరల్ జ్యూరీ ఈ వారం థామస్ గోల్డ్స్టెయిన్ను దోషిగా నిర్ధారించినప్పుడు, అది అమెరికన్ న్యాయ సంస్కృతిలో ఒక అద్భుతమైన అధ్యాయాన్ని ఆకస్మికంగా ముగించింది. ఒకప్పుడు సుప్రీమ్ కోర్ట్ మార్బుల్ కారిడార్లలో హాయిగా కదిలిన వ్యక్తి ఇప్పుడు ఫెడరల్ నేరాలకు పాల్పడ్డాడు, పేకాట అప్పులు, దాచిన ఆదాయం మరియు సంవత్సరాల తరబడి తప్పుదారి పట్టించే ఆర్థిక రికార్డులతో నిర్మించిన కేసుతో అతని ఖ్యాతి పునర్నిర్మించబడింది.
న్యాయమూర్తులు దోషిగా తేలింది పన్ను ఎగవేత, తప్పుడు పన్ను రిటర్న్లు దాఖలు చేయడం, పన్నులు చెల్లించడంలో విఫలమవడం మరియు రుణదాతలకు తప్పుడు ప్రకటనలు చేయడంతో సహా 16 నేరాలకు సంబంధించి గోల్డ్స్టెయిన్ 12 నేరాలకు పాల్పడ్డాడు. ఏడు వారాల విచారణ న్యాయవాదులు ద్వంద్వ జీవితంగా అభివర్ణించిన దానికి తెర తీసింది. బహిరంగంగా, అతను మెరుగుపెట్టిన అప్పీలేట్ లాయర్ మరియు చట్టపరమైన వ్యాఖ్యాత. ప్రైవేట్గా ఆయన వెంటపడుతున్నారని చెప్పారు బహుళ-మిలియన్ డాలర్ల పోకర్ గేమ్లు IRS మరియు రుణదాతలను బే వద్ద ఉంచడానికి పెనుగులాడుతున్నప్పుడు.
అతను ఇప్పుడు శిక్ష విధించబడినప్పుడు దశాబ్దాలుగా ఫెడరల్ జైలులో గడిపే అవకాశాన్ని ఎదుర్కొంటున్నాడు.
థామస్ గోల్డ్స్టెయిన్, కోర్టు మధ్యలో న్యాయవాది
అతనిలో చాలా వరకు వృత్తిగోల్డ్స్టెయిన్ వాషింగ్టన్ చట్టపరమైన ప్రపంచంలో అరుదైన స్థానాన్ని ఆక్రమించాడు. అతను మేరీల్యాండ్లోని బెథెస్డాలో గోల్డ్స్టెయిన్ & రస్సెల్, PC అనే బోటిక్ అప్పీలేట్ సంస్థను స్థాపించాడు మరియు సుప్రీంకోర్టు ముందు వాదిస్తూ జాతీయ ఖ్యాతిని సంపాదించాడు. సంవత్సరాలుగా, అతను 40 కంటే ఎక్కువ కేసులను న్యాయమూర్తులకు సమర్పించాడు మరియు ఉన్నత న్యాయ పాఠశాలల్లో సుప్రీంకోర్టు న్యాయవాదిని బోధించాడు, తరువాతి తరం ఉన్నత స్థాయి న్యాయవాదులకు శిక్షణ ఇచ్చాడు.
సహోద్యోగులు అతనిని ఒక సూక్ష్మమైన వ్యూహకర్తగా చూశారు. అతను తరచుగా సైద్ధాంతికత లేనివాడు మరియు ఆచరణాత్మకంగా వర్ణించబడ్డాడు, ఒక కేసును ఎలా వాదించాలో మాత్రమే కాకుండా, దానిని మొదటి స్థానంలో కోర్ట్ ఎలా వినాలో అర్థం చేసుకున్న వ్యక్తి.
అదే సమయంలో, ఫెడరల్ ప్రాసిక్యూటర్ల ప్రకారం, అతను జూదం అలవాటును పెంచుకుంటున్నాడు, అది గడిచే ప్రతి సంవత్సరం పెద్దదిగా మరియు ప్రమాదకరంగా మారుతుంది.
“అతను చేసిన చట్టపరమైన పనితో పాటు, గోల్డ్స్టెయిన్ కూడా ఒక అల్ట్రాహై-స్టేక్స్ పేకాట ఆటగాడు, యునైటెడ్ స్టేట్స్ మరియు విదేశాలలో తరచుగా మ్యాచ్లు లేదా సిరీస్లలో ఆడేవాడు, మొత్తం మిలియన్ల మరియు పదిలక్షల డాలర్ల వాటాలను కలిగి ఉన్నాడు” అని ప్రాసిక్యూటర్లు రాశారు.
కొంతమంది ఊహించగలిగే స్థాయిలో పోకర్
2014 నాటికి, గోల్డ్స్టెయిన్ సంపన్న వ్యాపార వ్యక్తులు మరియు అంతర్జాతీయ ఫైనాన్షియర్లకు వ్యతిరేకంగా పోకర్ను ఆడుతున్నాడు. ఇవి నిరాడంబరమైన కొనుగోలు-ఇన్లతో కాసినో టోర్నమెంట్లు కావు. అవి ప్రైవేట్ మ్యాచ్లు, ఇక్కడ స్వింగ్లు పది లక్షలకు చేరుకుంటాయి.
ఆ ఆటలకు నిధులు సమకూర్చేందుకు, అతను భారీగా అప్పులు చేశాడు. ఒకానొక సమయంలో, అతను కాలిఫోర్నియా వ్యాపారవేత్త నుండి $9.5 మిలియన్లకు పైగా ప్రామిసరీ నోట్ కింద పొందాడు, అది చాలా సంవత్సరాలుగా చెల్లించబడలేదని ప్రాసిక్యూటర్లు చెప్పారు.
2016 లో, అతని అదృష్టం నాటకీయంగా మారిపోయింది. ఆ సంవత్సరం ఆసియా మరియు యునైటెడ్ స్టేట్స్లో పోకర్ విజయాల ద్వారా గోల్డ్స్టెయిన్ పదిలక్షల డాలర్లను సంపాదించాడని న్యాయవాదులు జ్యూరీలకు చెప్పారు. అతను వ్యక్తిగత సందేశాలలో ఫలితాలను జాగ్రత్తగా ట్రాక్ చేసాడు, గంటకు తన లాభాలను గణించాడు.
“నేను ఉపయోగించబోతున్నాను [hundreds of thousands of dollars in available funds] నా వ్యక్తిగత 2016 పన్నులు చెల్లించడానికి, బదులుగా నేను పెనాల్టీలు చెల్లిస్తున్నాను. అది బాగానే ఉంది మరియు ఇది నా సమస్య.
కాలిఫోర్నియా వ్యాపారవేత్త-I ప్రతినిధికి థామస్ గోల్డ్స్టెయిన్ నుండి వచ్చిన సందేశాన్ని నేరారోపణ ఉదహరించింది
ముగ్గురు ప్రత్యర్థులతో వరుస మ్యాచ్ల తర్వాత, గోల్డ్స్టెయిన్ తోటి పోకర్ ప్లేయర్లకు టెక్స్ట్ చేశాడు “[o]మీ సగటు గెలుపు రేటు [was] 77 గంటల పొడిగింపు వ్యవధిలో గంటకు US$660k,” అతను స్థూల విజయాలలో $50 మిలియన్ కంటే ఎక్కువ అని లెక్కించాడు.
కానీ పన్నులు దాఖలు చేయడానికి సమయం వచ్చినప్పుడు, సంఖ్యలు చాలా భిన్నమైన కథను చెప్పాయి.
2016 పన్ను సంవత్సరానికి, గోల్డ్స్టెయిన్ $13,687,050 జూదం విజయాలను నివేదించింది. వాస్తవానికి, ది నేరారోపణ “అతని జూదం విజయాలు $17,500,000 కంటే ఎక్కువ” మరియు 2016లో అతని నికర జూదం విజయాలు $5,000,000 కంటే ఎక్కువగా ఉన్నాయని, అతను నివేదించిన దాని కంటే దాదాపు రెట్టింపు అని పేర్కొంది.
అతను ప్రైవేట్గా రికార్డ్ చేసిన వాటికి మరియు అధికారికంగా నివేదించిన వాటికి మధ్య ఉన్న అంతరంపై ప్రభుత్వ కేసు ఆధారపడింది.
ఏళ్లు గడుస్తున్న కొద్దీ ఆర్థిక ఒత్తిడి తీవ్రమైందని న్యాయవాదులు తెలిపారు. వ్యక్తిగత జూదం అప్పులు అతని లా ప్రాక్టీస్ యొక్క ఆర్ధికవ్యవస్థలో రక్తస్రావం ప్రారంభించిన నమూనాను వారు వివరించారు. నేరారోపణ ప్రకారం, 2016 మరియు 2022 మధ్య, $1.1 మిలియన్ల కంటే ఎక్కువ సంస్థ నిధులు వ్యక్తిగత జూదం బాధ్యతల వైపు వెళ్లాయి.
ఒక సందర్భంలో, మొత్తం $1,171,600 వైర్ బదిలీలు సంస్థ యొక్క ఖాతా నుండి పోకర్ రుణదాతలకు మరియు రుణదాతలకు అప్పులు వ్యక్తిగతమని సంస్థ మేనేజర్కు చెప్పకుండానే పంపబడ్డాయి. ఆ చెల్లింపులు, “పన్ను రిపోర్టింగ్ ప్రయోజనాల కోసం, G&R ఖర్చులుగా తప్పుడు వర్గీకరించబడ్డాయి మరియు తీసివేయబడ్డాయి” అని ప్రాసిక్యూటర్లు రాశారు.
గోల్డ్స్టెయిన్ సంస్థ పుస్తకాలపై గట్టి నియంత్రణను కొనసాగిస్తున్నట్లు ప్రభుత్వం చిత్రీకరించింది. ఏకైక యజమానిగా, అతను ఆర్థిక వ్యవహారాలను పర్యవేక్షించాడు మరియు అనుభవం లేని నిర్వాహకులపై ఆధారపడ్డాడు, అకౌంటెంట్లకు పూర్తి సమాచారం లేకుండా పోయింది.
“GOLDSTEIN క్రమపద్ధతిలో మరియు పదేపదే అందించడంలో విఫలమయ్యాడు… అతని జూదం విజయాలు మరియు నష్టాల రికార్డులు,” బ్యాంక్ స్టేట్మెంట్లు మరియు పన్ను ఫారమ్లు ఆదాయాన్ని ప్రతిబింబిస్తున్నప్పటికీ, ప్రాసిక్యూటర్లు ఆరోపించారు.
2018 నాటికి, చెల్లించని పన్నుల గురించి IRS అతనిని ఒత్తిడి చేసింది. ఆ అక్టోబరులో, గోల్డ్స్టెయిన్ తన అకౌంటింగ్ సంస్థకు ఇమెయిల్ పంపాడు మరియు అతను “[n]o జూదం విజయాలు” 2017 పన్ను సంవత్సరానికి.
ఆ ప్రకటన పూర్తిగా అవాస్తవమని న్యాయవాదులు న్యాయమూర్తులకు చెప్పారు. అతను వాస్తవానికి ఆ సంవత్సరం జూదంలో $3.25 మిలియన్ల కంటే ఎక్కువ సంపాదించాడని, అతను తిరిగి వచ్చినప్పుడు ఏదీ కనిపించలేదని వారు చెప్పారు.
IRS రెవెన్యూ అధికారి అతని చెల్లించని 2016 పన్నుల గురించి అతనిని ప్రశ్నించినప్పుడు, గోల్డ్స్టెయిన్ గణనీయమైన చట్టపరమైన రుసుము కారణంగా లోటుగా పేర్కొన్నాడు. వాస్తవానికి, ప్రాసిక్యూటర్లు ఇలా అన్నారు, “అతని బాధ్యత ప్రధానంగా జూదం ఆదాయానికి ఆపాదించబడింది.”
సాంప్రదాయ బ్యాంకు ఖాతాలకు మించి ఆర్థిక విన్యాసాలు విస్తరించాయి. అక్టోబర్ 2018లో, గోల్డ్స్టెయిన్ దాదాపు $1 మిలియన్ నగదును డఫెల్ బ్యాగ్లో తీసుకుని హాంకాంగ్ నుండి తిరిగి యునైటెడ్ స్టేట్స్కు వెళ్లాడు. అతను కస్టమ్స్ మరియు బోర్డర్ ప్రొటెక్షన్ అధికారికి ఆ డబ్బు జూదంలో విజయాలను సూచిస్తుందని, అయితే అతను దానిని ఆదాయంగా నివేదించలేదని చెప్పాడు.
రెండు సంవత్సరాల తర్వాత, IRS ఏజెంట్లు ఆ నగదు గురించి అడిగినప్పుడు, అతను దానిని రుణంగా అభివర్ణించాడు మరియు సపోర్టింగ్ డాక్యుమెంటేషన్ అందించడంలో విఫలమయ్యాడు.
అదే సమయంలో, అతను క్రిప్టోకరెన్సీ ద్వారా డబ్బును తరలిస్తున్నాడు. 2020 మరియు 2021లో అతను డజన్ల కొద్దీ క్రిప్టో లావాదేవీలు జరిపి మొత్తం $10 మిలియన్లకు పైగా ఉన్నాడని ప్రాసిక్యూటర్లు తెలిపారు. అయినప్పటికీ అతను వర్చువల్-కరెన్సీ యాక్టివిటీలో నిమగ్నమయ్యాడా అని ప్రత్యేకంగా అడిగే పన్ను ఫారమ్లపై, అతను “లేదు” అని చెక్ చేశాడు.
బహుశా చాలా హానికరమైన సాక్ష్యం అతని స్వంత మాటల నుండి వచ్చింది. కాలిఫోర్నియా వ్యాపారవేత్త-1 ప్రతినిధికి ఒక సందేశంలో, గోల్డ్స్టెయిన్ ఇలా వ్రాశాడు, “నేను ఉపయోగించబోతున్నాను. [hundreds of thousands of dollars in available funds] నా వ్యక్తిగత 2016 పన్నులు చెల్లించడానికి, బదులుగా నేను పెనాల్టీలు చెల్లిస్తున్నాను. అది బాగానే ఉంది మరియు ఇది నా సమస్య.
న్యాయవాదులు ఆ సందేశాన్ని అతను తన బాధ్యతలను అర్థం చేసుకున్నాడని మరియు ఉద్దేశపూర్వకంగా వాటిని విస్మరించడాన్ని ఎంచుకున్నాడని రుజువుగా చూపారు, సంకల్పం యొక్క చట్టపరమైన అవసరాన్ని సంతృప్తిపరిచారు.
తీర్పు
గోల్డ్స్టెయిన్ యొక్క రక్షణ బృందం అతను అకౌంటెంట్లపై ఆధారపడి ఉన్నాడని, సంక్లిష్టమైన రిపోర్టింగ్ నియమాలను తప్పుగా అర్థం చేసుకున్నాడని మరియు ప్రభుత్వాన్ని మోసం చేయడానికి ఎప్పుడూ ముందుకు రాలేదని వాదించింది. వారు కేసును నేరపూరిత ఉద్దేశ్యం కంటే అస్తవ్యస్తత మరియు పేలవమైన పర్యవేక్షణ యొక్క కథగా చిత్రీకరించారు.
జ్యూరీని ఒప్పించలేదు.
హోదా ఎలాంటి షీల్డ్ను అందించదని రిమైండర్గా న్యాయ శాఖ నేరారోపణ చేసింది. “ఎవరూ చట్టానికి అతీతులు కాదు. ప్రతివాది a ప్రముఖ న్యాయవాది యునైటెడ్ స్టేట్స్ యొక్క సుప్రీం కోర్ట్ ముందు కేసులను వాదించారు, కానీ జ్యూరీ కనుగొన్నట్లుగా, అతను పదేపదే చట్టాన్ని ఉల్లంఘించడాన్ని ఎంచుకున్నాడు, ”అని న్యాయ శాఖ సీనియర్ అధికారి తీర్పు తర్వాత ఒక ప్రకటనలో తెలిపారు.
ఫెడరల్ ప్రాసిక్యూటర్లు ఈ కేసును ప్రమాదవశాత్తు కాకుండా ఉద్దేశపూర్వకంగా రూపొందించారు. “విచారణలో ఉన్న సాక్ష్యం లక్షలాది ఆదాయాన్ని దాచిపెట్టడం మరియు విలాసవంతమైన జీవనశైలిని కొనసాగించడానికి రుణదాతలకు అబద్ధం చెప్పడంతో సహా సంవత్సరాల తరబడి మోసపూరిత నమూనాను చూపించింది” అని US అటార్నీ కార్యాలయం తెలిపింది.
కేసును నిర్మించడంలో సహాయపడిన ఆర్థిక బాటపై కూడా పరిశోధకులు దృష్టిని ఆకర్షించారు. “ఈ పథకం ఎంత క్లిష్టంగా ఉన్నా లేదా ఎంత ప్రముఖ వ్యక్తి అయినా IRS క్రిమినల్ ఇన్వెస్టిగేషన్ డబ్బును అనుసరిస్తుందని ఈ కేసు నిరూపిస్తుంది” అని ఏజెన్సీ తెలిపింది.
విశ్వాసం సంక్లిష్టమైన వారసత్వాన్ని వదిలివేస్తుంది. గోల్డ్స్టెయిన్ ఆధునిక సుప్రీంకోర్టు న్యాయవాదాన్ని రూపొందించడంలో సహాయపడింది మరియు న్యాయవాదులు, జర్నలిస్టులు మరియు న్యాయమూర్తుల కోసం అవసరమైన పఠనంగా మారిన సైట్ SCOTUSblog సహ-స్థాపన చేసింది. సంవత్సరాలుగా, అతను విస్తృత ప్రేక్షకుల కోసం కోర్టు యొక్క అంతర్గత పనితీరును డీకోడ్ చేయడంలో ప్రసిద్ధి చెందాడు.
ఇప్పుడు, అతని పేరు వేరే పత్రాలతో ముడిపడి ఉంది అంటే. వైర్ బదిలీలు, పన్ను రిటర్న్లు, రుణ ఒప్పందాలు, మరియు ప్రాసిక్యూటర్లు చెప్పిన టెక్స్ట్ సందేశాలు ఆదాయాన్ని దాచిపెట్టడానికి మరియు పెరుగుతున్న అప్పులను మోసగించడానికి నిరంతర ప్రయత్నాన్ని వెల్లడించాయి.
శిక్ష ఇంకా జరగలేదు మరియు అప్పీళ్లు విస్తృతంగా ఆశించబడ్డాయి. అతడికి ఫ్లైట్ రిస్క్ లేదని పేర్కొంటూ శిక్ష విధించే వరకు అతన్ని అదుపులోకి తీసుకోవద్దని అతని న్యాయవాదులు కోరినట్లు సమాచారం.
ఫీచర్ చేయబడిన చిత్రం: YouTube ద్వారా UNC స్కూల్ ఆఫ్ లా నుండి స్క్రీన్షాట్
పోస్ట్ థామస్ గోల్డ్స్టెయిన్ ఫెడరల్ టాక్స్ కేసులో దోషిగా నిర్ధారించబడ్డాడు: అధిక వాటాల పోకర్ మరియు సుప్రీంకోర్టు న్యాయవాది పతనం మొదట కనిపించింది చదవండి.
