రియల్ ఎస్టేట్ పెట్టుబడిదారుల కోసం టాప్ టాక్స్ స్ట్రాటజీ: ఖర్చు విభజన అధ్యయనాలు

అద్దె ఆస్తులను సొంతం చేసుకోవడంతో పన్ను ప్రయోజనాలు ఉన్నాయి – ముఖ్యంగా, మీ పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయాన్ని తగ్గించే తగ్గింపులు.

ఇంటి యజమాని యొక్క భీమా మరియు తనఖా వడ్డీ నుండి వ్యాపార పరికరాలు మరియు ప్రయాణానికి పెట్టుబడిదారులు తమ ఆస్తులను నిర్వహించడం మరియు నిర్వహించడం వంటి ఖర్చులను తగ్గించవచ్చు.

చుట్టూ వ్యూహరచన విలువైన ఒక ప్రధాన మినహాయింపు తరుగుదల, CPA క్రిస్టెల్ ఎస్పినోసా బిజినెస్ ఇన్సైడర్‌తో మాట్లాడుతూ – మరియు “ఆ తరుగుదల తగ్గింపును పెంచడానికి సులభమైన వ్యూహం ఉంది” అని ఆమె తెలిపారు.

తరుగుదల అనేది ఆస్తి విలువను కోల్పోవడం, మరియు పెట్టుబడిదారులు తరుగుదల విలువను ఆస్తి యొక్క మొత్తం expected హించిన జీవితానికి పన్ను మినహాయింపుగా క్లెయిమ్ చేయవచ్చు, ఇది నివాస భవనాలకు 27.5 సంవత్సరాలు మరియు వాణిజ్య భవనాలకు 39 సంవత్సరాలు. అద్దెపై వార్షిక తరుగుదలని లెక్కించడానికి, మీరు ఆస్తి రకాన్ని బట్టి ఆస్తి విలువను (భూమి యొక్క విలువతో సహా కాదు) 27.5 లేదా 39 ద్వారా విభజిస్తారు.

వ్యయ విభజన అధ్యయనం పెట్టుబడిదారులకు తరుగుదల తగ్గింపులను వేగవంతం చేయడానికి మరియు ఫలితంగా నగదు ప్రవాహాన్ని పెంచడానికి సహాయపడుతుంది. ఇది భవనం యొక్క బాహ్య మరియు అంతర్గత భాగాలన్నింటినీ సమీక్షిస్తుంది, వీటిలో కొన్ని భవన నిర్మాణం కంటే చాలా వేగంగా వ్రాయబడతాయి.

“ఒక ఆర్కిటెక్చరల్ ఇంజనీర్ వాస్తవానికి ఆస్తికి వెళతారు లేదా బ్లూప్రింట్లను సమీక్షిస్తుంది మరియు ప్రాథమికంగా ఇలా అంటాడు: ‘మీరు ఈ భవనాన్ని చిన్న భాగాలుగా విడదీయవచ్చు. విభజనలు ఉన్నాయి, ఫ్లోరింగ్ ఉంది, విద్యుత్ ఉంది,” అని ఎస్పినోసా వివరించారు.

ఆ భాగాలలో కొన్ని ప్రామాణిక 27.5 లేదా 39 సంవత్సరాల కాలక్రమాల కంటే ఐదు, ఏడు లేదా 15 సంవత్సరాలు-చాలా తక్కువ పన్ను జీవితాలను కలిగి ఉంటాయి. వ్యయ విభజన అధ్యయనం ip 100,000 ఇంటీరియర్ ఫిక్చర్‌లను ఐదేళ్ళలో తగ్గించవచ్చని కనుగొనవచ్చు, ఉదాహరణకు, మరియు మరో, 000 100,000 ఏడు కంటే ఎక్కువ క్షీణించవచ్చు.

“పన్ను ప్రయోజనాల కోసం అక్కడ ఒక పాలన ఉంది, మీకు 20 సంవత్సరాల కన్నా తక్కువ స్థాయిలో ఉన్న ఆస్తి ఉంటే, మీరు ముందుకు వెళ్లి, ఆ తరుగుదల వ్యయాన్ని 60%వరకు వెంటనే వ్రాయవచ్చు” అని ఎస్పినోసా అన్నారు, అనుమతించదగిన తగ్గింపులను సూచిస్తుంది. బోనస్ తరుగుదలఇది 2024 కు 60%.

“ఆ శాతం ప్రతి సంవత్సరం మారుతుంది, కానీ, మీరు చూడగలిగినట్లుగా, మీరు ఇప్పుడు ఈ భారీ తరుగుదల మినహాయింపును తీసుకోవచ్చు, ఆ తరుగుదల పొందడానికి మొత్తం 39 సంవత్సరాలు వేచి ఉండకుండానే” అని ఆమె చెప్పారు. “మీరు ఆ మొదటి రెండు సంవత్సరాలలో పెద్ద భాగాన్ని తీసుకోవచ్చు మరియు ప్రాథమికంగా మీరే నష్ట స్థితిలో ఉంచవచ్చు, ఎందుకంటే మినహాయింపు చాలా పెద్దది, మరియు ఎటువంటి పన్ను చెల్లించాల్సిన అవసరం లేదు – మరియు ఆ నష్టం సాధారణంగా ఉంటుంది. ప్రస్తుత సంవత్సరంలో మీకు అన్ని నష్టాలు అవసరం లేకపోతే, ఆ నష్టం తరువాతి సంవత్సరాల్లోకి తీసుకువెళుతుంది, కాబట్టి ఆ నష్టాలు ఈ ఆస్తి నుండి అద్దె ఆదాయాన్ని రాబోయే సంవత్సరాలుగా ఆశ్రయించగలవు.”

సమయం ముఖ్యం, ఆమె ఇలా చెప్పింది: “బోనస్ తరుగుదల దశలకు ముందు పూర్తిగా పనిచేయండి, 2016 తరువాత.”

‘ఖర్చు సెగ్స్’ చేస్తున్న పన్నులలో పెట్టుబడిదారులు ఏడు గణాంకాలను ఎలా ఆదా చేస్తున్నారు

వ్యయ విభజన అధ్యయనం చేయడానికి ఒక ప్రొఫెషనల్‌ని నియమించడానికి వేల డాలర్లు ఖర్చవుతాయి, కాని పన్ను పొదుపులు ఖర్చును సులభంగా అధిగమిస్తాయి.

“గత సంవత్సరం మేము మా ఖాతాదారులలో ఒకరికి ఖర్చు సెగ్ చేయడం ద్వారా 8 1.8 మిలియన్ల పన్నులను ఆదా చేయడానికి సహాయం చేసాము – మరియు ఖర్చు సెగ్ వారికి $ 10,000 మాత్రమే ఖర్చు అవుతుంది” అని ఎస్పినోసా చెప్పారు, దీని సంస్థ కాలిఫోర్నియాలోని ఇర్విన్ నుండి పనిచేస్తుంది. ఆమె క్లయింట్ బేస్ కోసం ఇది విపరీతమైన కేసు కాదు, ఇందులో పెద్ద పోర్ట్‌ఫోలియోలు మరియు వాణిజ్య భవనాలను కలిగి ఉన్న టాప్ టాక్స్ బ్రాకెట్లలో అధిక ఆదాయ సంపాదకులు ఉన్నారు.

ఖర్చు SEG అధ్యయనం నుండి పొదుపులు ఆస్తి కొనుగోలు ధర, రకం మరియు తరుగుదల పునర్వినియోగపరచడాన్ని బట్టి గణనీయంగా మారవచ్చు. సాధారణ నియమం ప్రకారం, “ఖర్చు విభజన అధ్యయనం సాధారణంగా భవనం యొక్క ఖర్చులో 20% నుండి 40% తక్కువ తరుగుదల కాలాలుగా తిరిగి వర్గీకరించడానికి అనుమతిస్తుంది” అని ఎస్పినోసా చెప్పారు. “ఇది అధ్యయన ఫలితాలు మరియు మీ పన్ను పరిస్థితిని బట్టి భవనం ఖర్చులో మొదటి సంవత్సరం పన్ను ఆదాను $ 50,000 నుండి, 000 150,000+ వరకు $ 150,000+ ఉత్పత్తి చేస్తుంది.”

ఆమె $ 15 మిలియన్ల వాణిజ్య భవనం యొక్క ఉదాహరణను ఇస్తుంది. ఖర్చు SEG ఐదు, ఏడు, లేదా 15 సంవత్సరాల ఆస్తులలోకి million 3 మిలియన్ నుండి million 5 మిలియన్ల నుండి million 5 మిలియన్లను తిరిగి వర్గీకరించవచ్చు. $ 5 మిలియన్లు బోనస్ తరుగుదలకి అర్హత ఉన్నాయని uming హిస్తే, తరుగుదల తగ్గింపులలో million 3 మిలియన్లను పొందటానికి 60% గుణించాలి.

“Million 3 మిలియన్ల తగ్గింపులను తీసుకొని, వారి పన్ను రేటు 37% ద్వారా గుణించాలి మరియు అది ఫెడరల్ టాక్స్ పొదుపులో కేవలం 1.11 మిలియన్ డాలర్లు” అని ఎస్పినోసా చెప్పారు. “మీరు అధిక ఆదాయ పన్నులు ఉన్న రాష్ట్రంలో నివసిస్తుంటే మరింత ప్రయోజనం ఉంటుంది.”

చిన్న పెట్టుబడిదారులు పెద్ద పన్ను పొదుపులను కూడా చూడవచ్చు, ఆమె ఇలా చెప్పింది: “$ 2 మిలియన్ల ఆస్తి కూడా ఫెడరల్ తగ్గింపులలో, 000 100,000 నుండి, 000 300,000 వరకు ఇవ్వగలదు.

ప్రతి ఆస్తి ఖర్చు సెగ్ చేయడం ద్వారా ప్రయోజనం పొందదు. ఈ వ్యూహం సాధారణంగా వాణిజ్య లక్షణాలతో ఉత్తమంగా పనిచేస్తుంది, ఎందుకంటే నివాస గృహాల కంటే ఎక్కువ భాగాలు ఉన్నాయి.

మీరు చేయగలిగే వ్యయ విభజన అధ్యయనాల సంఖ్యను పరిమితం చేసే ఐఆర్ఎస్ నియమం లేనప్పటికీ, మీరు వాటిని వ్యూహాత్మకంగా ఉపయోగించాలనుకుంటున్నారు, ఎస్పినోసా ఇలా అన్నారు: “కొత్త లక్షణాలు లేదా ప్రధాన పునర్నిర్మాణాలపై దృష్టి పెట్టండి. ఇప్పటికే వర్గీకృత ఆస్తులపై డబుల్ డిప్పింగ్‌ను నివారించండి.”

ఆడిట్‌లకు వ్యతిరేకంగా రక్షించడానికి మరియు CPA లతో కలిసి పనిచేయడానికి ఇంజనీరింగ్ నివేదికలు మరియు పన్ను దాఖలు చేయమని ఆమె సలహా ఇచ్చింది మరియు ఖచ్చితమైన అధ్యయనాల కోసం ఖర్చు వేరుచేయడం నిపుణులు.

“ఖర్చు వేరుచేయడం శక్తివంతమైనది కాని జాగ్రత్తగా అమలు అవసరం.”